党的十九大吹响了“三大攻坚战”的冲锋号角。近日召开的中央政治局会议上，习近平总书记再次强调打好“攻坚战”，实现“稳金融”，确保经济平稳运行。

    黑龙江省“稳金融”战役中有一场至关重要的“硬仗”，即全省农村信用社产权制度改革。省委书记张庆伟在全省金融工作会上提出“力争在2018年底全部达到组建农村商业银行标准，2019年底基本完成改制任务”。常务副省长李海涛要求：“加快农信社改革，没有完成改制任务的市县政府，要加大对农信社产权制度改革工作的组织领导和政策支持，省联社要加快改制进度”。此后，省金融办、银保监局、人民银行、省联社领导多次带队深入基层农信社指导改制进程。

改革，惟其艰难，方显勇毅

    对黑龙江农民而言，农信社好似提供“兜底保障”的“钱袋子”。开春买种子化肥农药缺钱时，创业办企上项目愁资金时，农村贫困群体生产生活犯难时，“找农信社申请贷款”是普遍选择。即使缺少抵押物，也可以申请“信用贷款”，这种远优于商业银行的“偏爱”，拉近了农信社与农民的血脉联系。从建国之初一路走来，黑龙江农信社机构发展到两千家，职工达到2900人，涉农贷款达到1600亿元，是农村网点分布最广、业务规模最大、涉农信贷最多、普惠金融最深的银行业金融机构，是当仁不让的“金融支农主力军”。

    沧桑岁月，积淀了厚重的历史，也积压了沉重的包袱。记者在省金融办、银保监局、人民银行哈尔滨中心支行和省联社采访得知，同全国相比，黑龙江农信社的产权制度改革、高风险机构处置、不良贷款化解均处于落后位置。2003年改制之初，黑龙江是历史包袱最重的省份之一，不良率达到过惊人的56%，当年贷款总额200亿元中有100多亿不良，亏损挂账70亿元。经过多年努力，不良率已降到6%-10%左右，但在全省金融机构中依然偏高，5a以下农信社多达29家，6a及6b级达到60多家。一些农信机构由于规模偏小，一笔不良就会导致整体不良率激增，最多的达到40%。

    不良率居高不下，主要原因是农信社的贷款产品构成中，“农户贷款”占比较大。这类贷款品种“质量低，回报低，风险大，成本高”。令很多商业银行望而却步。农信社坚持大量投放“农户贷款”，就是为确保农民春耕生产的资金需求。

    除此，近些年农村金融体制改革过程中，其他金融机构调整后形成的包袱被“甩”给农信社，使其压力进一步加大。

    每年农村遭遇自然灾害，农信社要通过“减息免息”降低农民损失，金额多达10-20亿元；遇到玉米等产业发展受阻时，即使放弃效益也要确保加工企业获得低息贷款。特殊的使命与职能，决定了农信社在必要时需“舍小家顾大家”。

    竞争加剧也给农信社带来严苛挑战。近年来黑龙江金融业增加值年均增速17.4%，高于全国7个百分点，越来越多金融机构进军农村金融市场，农信社“一股独大”的时代已不再。加之互联网金融异军突起，对农信社形成“大兵压境”竞争态势。

   人员素质方面，由于农信社扎根农村，入职门槛低于正规银行，人员素质参差不齐。一些偏远地区职工甚至不会操作电脑，使经营管理效益提升缓慢。

    同南方省份相比，黑龙江实力雄厚的民营企业较少，产业资本投向金融领域的观念不足，使农信社改制难觅合格的战略投资者。

    荆棘载途，步履维艰。与其他金融机构相比，农信社改制任务更为艰巨。但正如习近平总书记所说：“改革惟其艰难，方显勇毅”！面对艰难，黑龙江农信人始终一步一个脚印，策驽砺钝，勇毅前行！

“标杆”引路，“钻头”破题

   2003年，国务院出台《深化农村信用社改革试点方案》，2004年，黑龙江列入国务院第二批农信社改革试点省份。2005年省政府授权下成立省联社对全省农信社行使“管理、指导、协调、服务”职能。2010年，银监会出台《关于高风险农村信用社并购重组的指导意见》，正式启动黑龙江省农村信用社产权制度改革。2014年银监会下发《关于鼓励和引导民间资本参与农村信用社产权改革工作的通知》。2017年全国召开农村中小金融机构监管工作会。2018年，农信社改制列入黑龙江省委深改重点工作，《政府工作报告》再次写入“加快推进农信社产权制度改革，农村信用社转制为农商行”……

    改革箭在弦上。如何打赢这场硬仗？黑龙江农信社需要突破，需要榜样，需要标杆。

    小说及影片《兵临城下》记述了一段动人往事：1943年，二战中的斯大林格勒城防危急。斯大林派赫鲁晓夫到前线集合军官问对策，年轻政委丹尼洛夫大声喊出：“给士兵希望！要树立榜样，我们需要英雄！”赫鲁晓夫问：“这里有英雄吗”？他回答：“我知道有一个”！于是，高加索“神枪牧羊童”瓦西里成为全军榜样，经过生死较量，消灭了德军王牌狙击手，苏军赢得胜利。榜样，力量无穷，激励逆境中的人们自强不息！

    同样“兵临城下”的黑龙江农信社，去年收获了一条令人振奋的喜讯：大庆农商银行跻身中国银监会评选的“全国标杆银行”，这位“先行者”，为黑龙江农信社推进产权制度改革提供了“内生榜样”。

    瓦西里的“必杀之技”是百发百中的枪法，大庆农商银行的“核心竞争力”则是传承于大庆精神、铁人精神的“钻头文化”。该行所在的大庆市是中国工业史上的“英雄城市”。高产时贡献了全国47%的陆上原油，“铁人”王进喜成为不朽的时代丰碑。莽莽油田上，每天都有成千上万只钻头攻坚啃硬，破碎岩石。它们虽不及井架高耸伟岸，虽不及钻机鸣彻轰响，却能够背负钻具，承受高温，埋头地下，探本求缘……这就是大庆农商银行的企业精神，该行的改革实践，对全省农信系统而言，犹如一柄钻头，冲破改革路上的重重瓶颈，为后来者树立标杆。

    大庆农商银行成立之初，就瞄准“改制瓶颈”寻求出路。以往一些农信社虽然实行了股份制，但改制不彻底，股本结构分散，股东出资人责任不明确，仍存在“内部人操控”，真正的体制机制问题没有解决，产权意识没有真正强化，公司法人治理结构没有真正实现。

    新组建的商业银行完全实行公司治理。重设组织架构，新设董事会、监事会、股东大会、经营管理层、审计监督委员会、风险管理委员会、关联交易委员会，向子公司派驻的董事高管。比照上市公司，由会计师事务所出具审计报告，向社会披露年报、社会责任报告。财务管理推行内部资金转移定价，模拟市场价格调整，施行绩效考核，引导支行节约经营成本开展产品营销。重整人力资源薪酬制度，制定岗位职责，打造流程银行，开展规范化流程再造，决策民主科学不搞一言堂。

    由“农信社”改制为“农商银行”，不仅仅是字面上的改变，而是从一个旧体制的非银行金融机构向一个创新型的现代股份制银行转变，旧的思维惯性、经验主义长期浸润，必须用创新观念来改造，用市场主体意识来引领，必须冲破“思想的瓶颈”，必须“引入外脑”。改革是利益的再分配。要改革就要“得罪人”，就要触动“既得利益”。首当其冲是选人用人，不拘一格降人才。组建大庆农商银行过程中，省联社和大庆联社顶住压力，对领导班子和高层进行了脱胎换骨式的选拔。班子成员75%是从各大银行引进的“外部”人才，这种大刀阔斧的改革力度全国罕见。     化解“高风险农信社”是改制的必答题！大庆的做法是，由大庆农商银行作为母公司，并购重组下辖杜蒙，林甸，肇州，肇源四个县联社，从母体行向县子公司注资34%，采用相对控股，形成股本链接，对村镇银行控股51%，同时保留县域农信社的法人地位，把税收留给当地，这样就形成了集团化运营模式。由此，以前的”行政手段、业务管理”转变成”资本链接，股权说话”。

    改制使资源得到整合，活力和竞争力得到充分释放。大庆农商银行成立三年资产规模分别以26.31%、19.53%、24.56%速度增长，不良率只有1.8%，纳税总额从改革之初1亿元增长到4亿元，成为地方第一纳税大户。资产负债规模全市第一。“标杆银行”考核的“风险指标、监管评级、不良率、资本充足率、拨备覆盖率、社会贡献度、客户满意度、社会赞誉度”全部达标。

“牛经济”、“大龙头”、“菜篮子”

    葱茏辽阔的杜尔伯特大草原，碧草生香，牧牛徜徉。“牛经济”让这里的牧民生活殷实。但两三年前，人们一度为畜牧业缺乏有效抵押资产，融资难犯愁。杜尔伯特蒙古族自治县乌力吉图牧场董事长包杰就在其中。

    “家财万贯，带毛不算”！按照银行业认定抵押物的“行业惯例”，包杰价值百万的224头活奶牛，都属于不能抵押的“死资产”。这使他扩大生产希望落了空。在全县，像包杰这样的情况非常多。如何为牧场注入资金？如何释放静态资产潜能？如何使“死资产”变成“活资金”？

    “创新”是改制后农商银行应有的特质！新组建的大庆农商银行通过一系列产品研发，满足客户信贷需求。该行创新推出“规模化牧场奶牛活体抵押贷款”产品，他们联手县政府、县畜牧局、阳光农业保险公司，搭建奶牛抵押登记平台，使融资难题迎刃而解。

    大庆农商银行旗下的杜尔伯特农商银行向乌力吉图牧场先后发放贷款1200万元。牧场步入发展快车道，2年间奶牛存栏从224头增长到1200余头，日产鲜奶量从4吨增长到11吨，月奶资收入100余万元，被伊利集团评为A类牧场，并成为黑龙江省现代化示范标准化牧场，成功在澳大利亚挂牌上市。

     “农商银行实实在在给我们减轻了负担，如今牧场壮大了，我打算继续发展循环产业，利用奶牛产生的有机肥料，种植有机玉米，生产有机饲料，最终打造高端有机牛奶，现在人们生活水平提高了，相信有机奶一定有市场！”包杰对牧场的未来充满信心。

    “奶牛活体抵押贷款”推行中也遇到了很多难题。牧场如何实时监管？用远程监控解决。奶牛被转移怎么办？请畜牧局配合停办抵押奶牛产地、流通检疫。奶牛死亡怎么办？由保险公司、牧场签订协议，明确银行为受益人优先受偿……

    随着瓶颈逐一突破，全县35个牧场，7534头奶牛实现抵押，杜尔伯特农商银行累计发放奶牛活体抵押贷款46笔，10272万元，带动300多人就业。金融支持下，畜牧业利税骤增，有力促进了县域经济发展。

    大庆农商银行的经验迅速在全省推广，催生出“畜禽活体+担保公司”、“畜禽活体+应收账款质押”、“畜禽活体+保险保证”、“牧场+担保公司”等先进融资模式，极大促进全省“两牛一猪一禽”等畜牧业优势产业发展，截至目前农信社畜牧业贷款余额达25.8亿元。

    “携手龙头”促双赢。位于黑龙江省大庆市大同区新河工业园区的“国家级重点农业产业化龙头企业”大庆博润生物科技有限公司，去年得到大庆农商银行大同分行的4900万元授信贷款后，加工玉米56.2万吨，生产酒精19.8万吨，创造利润22195.8万元。公司加工销售的食用酒精、植物油、饲料、谷物、复合肥料、复混肥料、掺混肥料广范应用于卫生、医药、食品、饮料、化工、军工、燃料行业。其中每吨1250元收购的玉米加工成酒精后可售1644.94元，预计年创造利润4.8亿元。瞄准重合同守信用的“产业化龙头企业”开展银企合作，使大庆农商银行实现互利双赢。

    设施、基地保“双增”。近几年来，大庆农商银行全力支持设施农业、“菜篮子工程”，“北菜南运”基地建设。大同分行累计投放设施农业贷款4,350万元；棚室产业贷款2,500万元，由农业担保公司担保。支持大同区建成棚室9万亩，年产绿色果蔬36万吨，产值14.5亿元。农民带地入社率达到98%，示范园区产品质量认证达到绿色标准的占到95%、有机认证面积达到5%，示范区内所有产品生产过程可视、进入质量安全追溯体系，田间物联网配备率达到20%，生产规范、设施完备、销售顺畅。目前大同区已成为龙江最大的棚室果蔬生产基地。基地与银行携手实现“质效双增”。

梧桐引凤，九转功成

    变“包袱”为“财富”。大庆农商银行的“先行先试”为全省农信社改制提供了经验借鉴，2016年以起，黑龙江农信社改制步伐全面提速。从以往“成熟一家、改制一家”的“扶优模式”，逐步转变为直面问题、着力处置化解风险机构的“补短板模式”。

    黑龙江省农村信用联社负责同志告诉记者，农信社产权制度改革为以股份制为方向，构建现代金融企业制度，组建农村商业银行，统筹兼顾、整体推进、区域划片、以优扶劣，重点是开展股权合作，补足高风险农信社短板。采取“股东主体涉农化、股权结构多样化、股本构成民营化”原则，运用市场机制，新设、合并、引进认可农信社、支持“三农”市场定位的优质战略投资者，培育选取新“母体行”参与并购重组“问题农信社”，增强改制机构的资本实力，提高法人治理水平，改善经营服务质效，增强持续发展能力和服务“三农”能力。

    农信社规定，对战略投资者的募股以“立足本地、面向市场，平等参与、公平竞争，主业涉农、资质优良，志同道合、互助共赢”为原则，优先考虑真正有志“三农”发展、真正认同农商行市场定位和价值理念的实力股东，与农商行结成利益共同体，实现股东利益与农商行价值的共同增长。

    农信社制定了优厚的股权合作政策。参改农信机构平均股本金3亿元左右，投资入股比例可达股本总额的10%，对监管评级5级和6级的机构持股比例分别可达20%和30%。新老股东实行统一的认购价格。

    “栽得梧桐引凤来”！截至目前，农信社共吸引法人、自然人投资144.4亿元，其中股本金108.5亿元，消化历史包袱35.9亿元。全省成功组建41家农商行，改制任务完成过半。大庆、黑河、大兴安岭、鸡西4个市地域内实现整体改制。

    农信社独特的发展潜力及优势，成为吸引战略投资者踊跃签约的关键。首先，农业大省黑龙江农业基础地位牢固，随着乡村振兴战略实施，乡村价值功能将被重新发掘，一、二、三产深度融合发展，为农信社提供广阔的市场空间；其次，农村金融改革力度持续加大，银监会发文鼓励民间资本进入农信社系统。省政府出台农信社产权制度改革实施方案，各级地方政府在帮助清收不良贷款、提供优良资产置换、提供低成本资金、税收奖励和费用减免等方面给予了全方位支持，全省优化营商环境，净化农村诚信环境力度空前；同时，农信社决策链条短、市场反应灵敏，机构数量大、网点覆盖广，有与农民的人缘、地缘、亲缘关系密切的“文化传承”，有为数众多忠诚度高黏合性强的农村客户资源，在社会上有很高的认知度；此外，作为新兴的股份制中小金融机构，农村商业银行具有强劲的“后发优势”，民间资本参与农信社改制，是资本进入银行业的绝佳机会，收益稳定、发展潜力大，这些优势必将有力推动农信社高质量发展，也为投资者提供了前所未有的机遇。

    战略投资者的引入、体制机制的革新以及地方政府扶持政策的拉动，使黑龙江省农村信用联社的历史包袱得到彻底化解，发展潜力被充分激活，股份制的体制机制优势逐步显现，经营效益得到了大幅提升。目前农信社资产总额达到4715亿元；存款余额3375亿元。贷款余额1737亿元，比改革之初增长623.8%。其中黑河农村商业银行资产总额较改制前增长了10倍。大兴安岭农商银行改制前资产总额不足10亿元、利润不足600万元，改制后发展为拥有8家子公司、资产规模超百亿元、利润1.8亿元的金融企业集团。农信社旗下机构在全省38个在县里成为排名第一的纳税大户。

改制不改“质”，支农建新功

    改制后的黑龙江农信社焕发生机，在金融服务实体经济，特别是助推现代农业发展中屡建功勋。

    精准扶贫勇担“兜底使命”。虽然全省各金融机构都在开展精准扶贫，但农信社肩负着最艰巨光荣的“兜底任务”。这种使命担当，从农信社制定的“三个百分百”中可见一斑：对精准识别的建档立卡贫困户对接率100%，对已录入贫困户贷款需求确认率100%；对已确认有贷款需求符合贷款条件的贫困户满足率100%。记者了解到，黑龙江省各级农信社已与全省55万贫困户一户户对接。符合条件贫困户都得到贷款支持。截至目前，农信社共发放扶贫贷款余额37.7亿元，受益农户7.1万户。

    信用建设改善“金融生态”。省联社全辖抽调人员，在各地村委会的配合下，开展了全面、集中、系统的评级授信工作。评级授信户数214.7万户，评出信用户63万户，信用村2122个，占全省村总数的27%，评出信用乡镇342个，占全省乡镇总数的39%。困扰农信社多年的“顶冒名累大户、虚假授信、过高授信”问题得到根治。黑龙江省省长的公开表扬农信社：“215万户基础资料很宝贵，要合理利用，发挥好基础信用资料与网点相结合的优势”！人民银行哈尔滨中心支行行长也称赞农信社是“开展基础农户信用调查最好的金融机构”。

    支持传统农业，保障粮食生产。农信社每年备春投放400-500亿元农业生产贷款，在巩固农户传统种养业基础上做细农户贷款，目前投放100万户，贷款余额820亿元。

    支持现代化大农业，实施“十领域百千万工程”，即农村信用社支持种植专业合作社、养殖专业合作社、农机专业合作社、设施农业、农副产品物流、生态农业、种粮大户、城镇化建设、龙头产业化企业、农业科技等10个领域数量、贷款规模分别达到百、千、万、亿级。目前“十领域”贷款余额234亿元。

    黑龙江农信社省联社负责同志表示，改制后，农信社将依托黑龙江区域特色，加快战略、管理、机制、经营和服务转型，到2020年，资产总额达到7000亿元，各项存款达到5000亿元，各项贷款达到2600亿元，拨备前利润总额达到86亿元。发展成为综合实力更强、质量效益更优、内在机制更活、服务形象更佳的农村商业银行企业集群。