今年3月，浙江农商联合银行辖内开化农商银行发布浙江省首份地方法人银行TNFD（自然相关财务信息披露工作组）报告，填补了省内相关领域的空白。作为长三角唯一国家公园所在地的生态功能区法人银行，该行依托“多源生态风险数据库—自然风险可视化GIS地图—自然依赖与影响评估模型”技术架构，将TNFD框架的LEAP（定位、评价、评估、准备）方法论转化为可操作、可复制的县域实践，实现了从国际前沿框架“探索者”到生物多样性金融“引领者”的跃升。

三重困境求突破

开化县位于浙江省西部、浙皖赣三省交界，是钱塘江源头，地貌为“九山半水半分田”，拥有长三角唯一的钱江源国家公园。作为钱塘江流域生态屏障，当地承担着“保一江清水送杭城”的使命，生物多样性保护是实现生态优势向发展优势转化的关键。

然而，作为县域法人银行，开化农商银行一度面临“识别难、量化难、评估难”三重困境：信贷资产集中于农林牧渔、生态旅游等高自然关联行业，但项目是否触碰生态红线，仅靠客户经理现场走访难以精准判断；生态保护、水资源压力、物种栖息地等专业数据分散在多个政府部门，银行缺乏将其转化为信贷决策依据的工具；公益林、水源等生态资本向金融资产转化缺少量化模型，“生态富民”缺少有效抓手。

让自然风险“显形”

“过去，自然风险是‘看不见、摸不着’的，我们决定借助国际框架，让这些风险变得可计算、可追溯。”开化农商银行相关负责人介绍。2025年起，该行联合外部专业科技机构，借鉴TNFD框架的LEAP方法论，搭建起覆盖“数据采集—风险识别—量化评估—差异化管控—产品创新”全流程的数字化工作平台，技术核心凝练为“一库、一图、一模型”。

“一库”即多源生态风险数据库。系统将生态保护红线、优先保护单元、濒危物种（如中华秋沙鸭）栖息地分布、水资源压力指数等图层数据，与全行对公及个人经营性贷款的行业代码、项目地理位置、授信金额等核心字段进行空间化匹配。每一笔贷款项目的生态区位自动“对号入座”，自然风险由此从模糊走向清晰。

“一图”指自然风险可视化GIS地图。客户经理或审批人员导入项目坐标或地址，系统即可自动判定项目是否位于敏感区域，评估所在地水资源压力等级，并综合输出生态敏感性评级（极高、高、中、低）。在首批7个代表性项目试评估中，系统精准识别出2个位于“优先保护单元”的生态旅游和农林项目，以及1个邻近中华秋沙鸭栖息地的种业项目，提示需关注农业面源污染风险。

“一模型”是基于ENCORE工具开发的行业级自然依赖与影响量化评估模型。模型对银行贷款余额前五的行业进行“体检”，自动输出各行业对降雨调节、水净化等生态系统服务的依赖程度，以及水资源消耗、固废排放等影响因子，生成热力图式评估报告。结果显示，该行高自然依赖行业信贷资产占比达37.15%，对“降雨模式调节”和“水净化”服务依赖程度较高，在水资源利用和固废排放方面则对自然产生显著影响。

点绿成金促转型

依托评估结果，开化农商银行将自然风险管理嵌入信贷全流程：贷前，系统自动判定A/B/C/D四类管理级别，对高风险项目触发更严格准入；贷中，对11类高敏感行业和11个高敏感地区实行差异化定价；贷后，将自然风险纳入日常预警监测体系。同时，该行创新推出公益林补偿收益权质押贷款、“零碳相伴”碳排放权质押贷款以及基于GEP核算的“绿金相伴”贷款等产品，让生态资源真正转化为金融资产。

截至3月末，开化农商银行已完成对高自然依赖行业贷款（占全行贷款37.15%）的风险画像，实现全部项目贷款及规模以上经营性贷款GIS落图评估全覆盖。高自然风险行业贷款不良率稳定在0.7%以下，风险管控能力明显提升。绿色贷款余额达69.72亿元，占各项贷款比重40.21%，位列浙江省农商系统第三位；累计发放生态类贷款8.5亿元，支持1200余户新型农业经营主体、生态企业及农户。

下一步，开化农商银行将基于TNFD框架，持续深化生物多样性金融探索。一是丰富产品矩阵，拓宽价值转化。依据评估结果创新“生物多样性+”金融产品，探索自然资本融资模式，提升生态产品金融定价的科学性。二是深化模型应用，筑牢风控防线。优化模型参数，将自然风险指标嵌入客户评级体系，建立风险预警与审批的智能联动机制。三是强化生态共治，打破数据孤岛。依托“碳账户2.0系统”深化多方信息共享，实现生态风险数据联动，推动构建生物多样性金融体系化发展新格局。（记者 王爱静）