江西吉水农商银行建立健全全面风险管理体系

    农村金融时报-农金网江西讯（记者 郑长灵 通讯员 杨越）近年来，江西吉水农商银行以风险治理为前提，在推进全面风险和各类别风险精细化管理的同时，强化对法人治理、防线体系和风险机制的管控，压实风险管理第一道防线职责，持续提升风险管理的实效性。

    完善法人“三大体系”

    该行不断推进“三会一层”运行机制的完善，逐步建立垂直的管理架构，完善风险管理职责分工；建立以董事会、风险管理委员会为中心的风险决策体系，以经营管理层、风管合规部门与业务管理条线为中心的执行体系，以监事会及审计委员会为中心的监督风险体系，明确高管角色定位，明晰界定职责边界，明确董事长为风险管理的第一责任人，行长为风险管理制度和执行的第一责任人，监事长为风险管理监督的第一责任人，确保权利相互制衡、相互监督。此外，单独设立风险合规部，履行风险管控的职责，并加强各部门在风险管理方面的相互联动，形成有效的全面风险管理网络。

    清晰界定“三道防线”

    该行构建“三位一体”的风险管控体系，构建业务部门为第一道防线，风险合规部门为第二道防线，审计稽核部门为第三道防线的体系；业务部门着重做好事前研究和预判，风险合规部门着力做好事中监测和事后监督报告，审计稽核部门着力做好事后纠正和处罚；同时，加强各部门的独立性和权威性，根据各个部门的权力事项和业务特点，充分考虑不相容职务相分离的制衡要求，细化和明确岗位职责；合规部门制定年度风险管理计划，明确信用风险、市场风险、操作风险管理的标准、方法和流程，并审核各项制度、业务方案和操作指南等；审计稽核部门建立年度审计稽核计划，对风险程度不同的营业网点实行差异化的业务审计。

    建立风险“三项机制”

    该行建立覆盖各项业务操作的规章制度体系。该行建立分级授权机制，在流程优化和再造的基础上，构建前中后台有效分离和运行高效管理机制，建立并完善了“前台接单、中台审单、后台下单”的相互独立、相互约束的内部控制体系；对信贷审批、费用列支、资产购建等事项，按层次级实行分级授权审批管理。

    同时，该行建立风险监测分析机制，充分发挥信贷管理、核心业务、异常交易信息实时监测等系统对风险的预警和实时监控作用，明确行业、企业经营风险、逾期欠息、还款意愿等多项信贷风险预警信号和识别标准，及时发现操作风险管理的薄弱环节和问题隐患，由各业务条线按月进行分析和通报，促进全员自觉按流程操作，减少因操作差错而形成的风险隐患。

    该行还建立激励约束机制，通过确定各岗位指标权重，对业绩分档分类计价，实行每季度动态调整。如客户经理的绩效根据网点的人均贷款余额和两率追加岗位系数，该行负责人根据网点的人均存贷规模和人均收入追加岗位系数，提升薪酬待遇、打通晋升通道；同时，加强对违规违章人员的约束和问责，将罚款、扣减薪酬、警告、记过、降级等作为常规处罚手段，对造成重大损失甚至案件的违规行为，实行倒追两级。最终覆盖合规风险、信用风险、操作风险、市场风险、声誉风险等主要风险管理体系。